The Influence of Third-party Funds; Asset Quality, Profit, and Lost Sharing to The Islamic Bank Liquidity in Indonesia
Abstract
During the COVID-19 pandemic, Islamic commercial banks experienced liquidity excess due to the third-party funds that increased and the weak distribution of financing by Islamic banks. In addition, the asset quality of Islamic banks is showing good development, this will affect the bank's ability to meet sufficient liquidity. This study uses 7 Islamic commercial banks as a sample from a population of 14 Islamic commercial banks registered in the Financial Services Authority (OJK) from March 2012 to December 2020 (quarterly data) period. This research method uses a fixed-effect model, with a GLS weight approach, Cross-section SUR. The results of this study are third party funds, asset quality (Non-Performing Financing), and Capital Adequacy Ratio have a significant effect on the liquidity of Islamic banks, while Profit and Loss Sharing and Return on Assets do not affect the liquidity of Islamic banks.
Downloads
References
Abdul Ganiyy, A., & Abdul Kareem, I. A. (2020). Islamic banking and global financial crises: A review of
liquidity risk management. Islam Universalia, 2(1), 153-170.
Abdullah, Asim., & Khan, A.Q. (2012). Liquidity risk management: A comparative study between domestic and
foreign banks in Pakistan. Journal of Managerial Sciences.
International Journal Of Science, Technology & Management ISSN: 2722 - 4015
Afkar, T. (2017). Pengaruh profitabilitas terhadap likuiditas bank umum syariah di Indonesia. In Seminar
Nasional Hasil Penelitian Universitas Kanjuruhan Malang (Vol. 1, No. 1, pp. 629-638).
Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh CAR, NPF dan FDR terhadap profitabilitas bank syariah
di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2(1), 1-17.
Alzoubi, T. (2017). Determinants of liquidity risk in Islamic banks. Banks & bank systems, (12,№ 3), 142-148.
Bank Indonesia. (2020). Bersinergi Membangun Optimisme Pemulihan Ekonomi. Jakarta: Author.
https://www.bi.go.id/id/publikasi/laporan/Pages/LPI_2020.aspx
Effendi, K. A., & Disman, D. (2017). Liquidity risk: Comparison between Islamic and conventional banking.
Ervina, E., & Aridansari, A, (2016). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financing, Capital Adequacy
Ratio dan Return On Asset, terhadap Tingkat Likuiditas. Management Analysis Journal, 5(1)
Fathurrahman, A., & Rusdi, F. (2019). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi likuiditas bank syariah di
Indonesia menggunakan metode vector error correction model (VECM). Al-Masraf: Jurnal Lembaga Keuangan
dan Perbankan, 4(2), 117-126.
Febianto, I. (2012). Adapting risk management for profit and loss sharing financing of Islamic banks.
Fitrianingsih, F., & Siregar, S. (2020, February). Studi literatur manajemen dan risiko likuiditas pada bank
syariah. In Seminar Nasional Teknologi Komputer & Sains (SAINTEKS) (Vol. 1, No. 1, pp. 495-498).
Gautama, B. P., Annisa, R., & Waspada, I. (2018). Pengaruh kecukupan modal dan risiko kredit terhadap
likuiditas pada bank umum syariah yang terdaftar di bank Indonesia. JPAK: Jurnal Pendidikan Akuntansi dan
Keuangan, 6(2), 77-86.
Gayatri, N. W. P. D., Mahaputra, I. N. K. A., & Sunarwijaya, I. K. (2019). Risiko kredit, risiko likuiditas, risiko
operasional dan profitabilitas. Jurnal Riset Akuntansi (JUARA), 9(1), 73-83.
Jaiz, D. M. (2020). Pengaruh capital adequacy ratio, solvabilitas, dan ukuran perusahaan terhadap risiko
likuiditas pada bank umum syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi, 15(2), 107-124.
Jannah, M., & Gunarso, P. (2020). Pengaruh non performing financing (NPF) dan beban operasional pendapatan
operasional (BOPO) terhadap financing deposit ratio (FDR) di bank syariah indonesia. Bijak: Jurnal Ilmiah
Bisnis dan Perpajakan, 2(1), 1-17.
Jedidia, K. B. (2020). Profit-and loss-sharing impact on Islamic bank liquidity in GCC countries. Journal of
Islamic Accounting and Business Research.
Minarni, D. (2021). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Modal Terhadap Likuiditas Bank Umum Syariah
di Indonesia Periode 2017-2019. JOMPSEI: Jurnal Online Mahasiswa Program Studi Fakultas Syariah dan
Ekonomi Islam, 2(2), 1-20.
News.Limadetik. (2021, Juni 29). Perkembangan Pembiayaan Mudharabah Pada Masa Pendemi di Indonesia.
Nugroho, L., & Anisa, N. (2018). Pengaruh manajemen bank induk, kualitas aset, dan efisiensi terhadap
stabilitas bank syariah di Indonesia (periode tahun 2013-2017). Inovbiz: Jurnal Inovasi Bisnis, 6(2), 114-122.
Otoritas Jasa Keuangan. (2020, Desember). Statistik Perbankan Syariah. Jakarta: Author.
Pertiwi, S. A., & Prijanto, T. (2020). Analisis risiko likuiditas perbankan syariah di Indonesia. JABE (Jurnal
Akuntansi, Bisnis dan Ekonomi), 7(01), 47-64.
Republika.co.id. (2020, Agustus 27). Likuiditas Bank Syariah Luber Jadi masalah.
https://republika.co.id/berita/qfob77383/likuiditas-bank-syariah-luber-jadi-masalah
Retnowati, C. (2016). Pengaruh pembiayaan syariah pada bank muamalat dan bank BRI syariah terhadap
likuiditas. Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi (JIRA), 5(9).
Santoso, Singgih. (2012). Latihan statistik SPSS parametrik. Elex Media Komputindo.
Saputro, KY, & Wildaniyati, A. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non
Performing Financing (NPF) Terhadap Likuiditas Perbankan Syariah Di Indonesia Tahun 2015-2019. JURNAL
EKOMAKS: Jurnal Manajemen, ekonomi Kreatif dan Bisnis, 10 (1), 14-19.
Shamas, G., Zainol, Z. and Zainol, Z. (2018), “The impact of bank’s determinants on liquidity risk: evidence
from Islamic banks in Bahrain”, Journal of Business and Management, Vol. 6 No. 1, pp. 1-22.
Sholikha, A. F. (2018). Pengaruh tingkat suku bunga, Tingkat Bagi Hasil, likuiditas, inflasi, ukuran Bank, dan
pertumbuhan produk domestik bruto terhadap deposito mudharabah bank umum syariah di Indonesia. Jurnal
Ekonomi Islam| Islamic Economics Journal, 6(1).
Sugiyono. (2018). Metode penelitian kuantitatif, kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Sunardi, N. (2020). Kesehatan bank umum syariah yang terdaftar di otoritas jasa keuangan dengan metode risk
based bank rating (RBBR). Jurnal SEKURITAS (Saham, Ekonomi, Keuangan dan Investasi), 3(2), 132-147.
International Journal Of Science, Technology & Management ISSN: 2722 - 4015
Susantun, I., Mifragi, M. N., %Sudarsono, H. (2019). Analisis resiko likuiditas bank syariah. In Proceding of
Conference on Islamic Management, Accounting, and Economics (Vol. 2, pp. 111-118)
Tho’in, M., & Hliawan, YA (2020). Analisis Faktor-Faktor Yang mempengaruhi Likuiditas Bank BNKI Syariah
dan Bank BCA Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 6 (3), 582587
Utami, M. S. M., & Muslikhati, M. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (TPF), Capital Adequacy Ratio (CAR),
Non Performing Financing (NPF) terhadap Likuiditas Bank Umum Syariah (BUS) Periode 2015-2017. Falah:
Jurnal Ekonomi Syariah, 4(1), 33-43.
Yuniari, N. P., & Badjra, I. B. (2019). Pengaruh likuiditas, efisiensi, dan ukuran bank terhadap profitabilitas. EJurnal Manajemen, 8(6), 3502-3530.
Yustina, W., Suryanto, T., Noviarita, H., & Anggraeni, E. (2021). Analysis of Factors Affecting Liquidity of
Islamic Banking Listed on the Indonesia Stock Exchange. Al-Kharaj: Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis
Syariah, 3(3), 381-395.
